令和7年度決算 勉強会資料
一般会計（歳出編）

0．全体の形 — 執行残9億

1．款別

支出済額の4年推移

R7の不用額と繰越

総務費の不用率10.2%が款別で唯一の2桁です。商工費と農林水産業費は繰越が支出の3〜7割に達しています。

2．性質別 — 4年で構造が変わった

単位：千円（節を集約）

3．不用額 — 単年度限りではないもの

不用額の大きい目（上位項目）

継続して不用額が生じている主な項目

4．繰越 — 翌年度への449,357

• 商工業振興費：支出済の中身は地域共通商品券換金業務委託46,087・商工業振興補助金14,745・特産品等振興施設維持管理委託730など。繰越1.72億が何の事業かを確認する
• 特産地づくり推進費：支出済にさが園芸888整備支援事業費補助金45,301。繰越1.21億は施設整備の年度またぎと見られるが要確認
• 前年度（R6）からR7に繰り越して執行した分は、橋梁維持補修85,499・橋梁調査設計2,508・物価高騰対応臨時交付金54,662・道路メンテナンス事業補助52,665など

繰越そのものは問題ではありません。見るべきは、複数年連続で同じ目が繰り越していないかどうかで、単年であれば工期の問題、連続していれば事業設計や入札の問題という読み方になります。

5．前年から大きく動いた目（R6→R7）

6．複数の款にまたがる3つのテーマ

① ふるさと納税

② 前年度実績があり本年度見当たらない事業（3件）

③ 執行残と3月補正

繰越4.49億＋不用4.55億。個別の目は §3・§4 のとおりですが、総額としての整理は資料に出ていません。歳入の未達7.9億と款別に突き合わせた表があるか、勉強会で確認しておきたいところです。

7．款ごとの押さえどころ

議会費（85,746千円）

4年で+3,600。委員会運営の効率化やオンライン審査の検討状況は、議会側の自己点検の材料になります。

総務費（1,847,942千円｜+15.3%・不用率10.2%）

• ふるさと応援寄附金基金費（§6①）／企画財政管理費の不用84,649・4年累計3億9,942万（§3）
• 電子計算費+49,631（+130%）——DXの中身。昨年の宿題3件がここに乗る：アナログ規制（例規を総ざらいし1,200件以上にチェック、㈱ぎょうせいに委託。各課でルール改正作業中）→ 改正済み・対応中・未着手の件数／ロゴチャット（正職員121人中78人＝64.5%、6月時点50.4%から伸長。利用料111.8万→178.7万で+60%、AI音声認識も216,670→354,200円）→ R7年度末の利用率／AI×庁内文書検索（「ロゴチャットはインターネット接続で情報漏洩リスク。他町でも実装なし」→ クローズドな仕組みの調査結果）
• 一般管理費+32,036：庁舎関係の内訳／賦課徴収費の不用7,637（15.8%）
• 移住定住：R5 35件920万→R6 32件（金額は増）。9世帯22人が定住し、補助金返還はゼロ（5年以内転出で返還）。昨年、「定住者の声を聴取して次に生かしてほしい」との要望に課長が「アンケートに早速取り掛かる」と答弁 → その後の実施状況
• 行政相談の相談件数がゼロ（12回開催）。行政相談員が不在で後任が見つからない（R6決算で判明） → R7の状況

民生費（2,220,594千円｜+17.3%・最大の増加額）

• 児童福祉総務費+324,472＝就学前教育・保育施設整備交付金補助金290,040（新規）。何がどこに建つのか・完成年度・定員増を見込む根拠
• 社会福祉総務費△73,955＝物価高騰対策給付金の縮小。負担金補助が131,447→66,692
• 老人福祉総務費+20,724：介護保険負担金355,488。高齢者事業の委託料R6→R7は 配食14,040→14,712／生活支援体制整備15,650→14,944（△4.5%）／生きがい対応型デイ9,116→11,694（+28.3%）／訪問型サービス542→616／外出支援236→204（△13.7%）／家族介護慰労金1,960→2,600（+32.7%）／老人ホーム入所措置費8,513→7,530（△11.6%）
• 移送サービスの対象が「概ね65歳以上」で、通院の足がない若年層は対象外。昨年「両親が送迎しているが、みかんが忙しくなると週3回が1回になる」との問題提起があった→ その後の検討状況
• 緊急一時保護費：R6は虐待相談4件で宿泊費・食事代（全件解決）

衛生費（773,116千円）

• 予防費の不用24.6%が常態化（§3）。定期予防接種21,621・各種健診15,289のうちどこが未達か
• 塵芥処理費+39,957：粗大ごみ20トン増の追跡。昨年、環境水道課長がクリーンセンターへのヒアリングを約束 → その結果。処理委託単価の変化も
• がん検診はR6で胃1人・肺1人・大腸3人（疑い含む）を発見。R5は肺3人・乳1人。特定健診・がん検診はR4年度から町長方針で無料
• コロナワクチンはR7年10月から国の助成8,300円がなくなる（自己負担1,300円は維持、差額は町負担）→ R7決算での町負担額
• 病院費21,488（△1,149）：繰出金の減少理由（企業会計側とセットで）

農林水産業費（527,950千円｜△20%・繰越156,477）

• 特産地づくり推進費：さが園芸888整備支援45,301と繰越121,309／農地費△70,918：R6のため池調査・繰越工事の反動
• 有害鳥獣：冷凍庫（R6設置）の利用率33.9%（捕獲354頭中220頭）。運用開始はR7年5月2日。報償金は成獣17,000円（国県12,000＋町5,000）・幼獣11,000円で近隣で最高額、アライグマ・アナグマにも町単独2,000円上乗せ。支払いは町分が年2回、国県分は決算確定後に年1回。日曜は開かない・夏場の臭い・小型は埋却が早い、という運用課題
• 漁港浚渫：多良川・糸岐川の河口は海苔の種付け前（10月頃）にバックホウの届く範囲で実施
• 親元就農給付金は月3万円（年36万）で10年以上据え置き。昨年「よそは年70〜75万」と指摘され、町長「検討はするがあまり期待せんでおって」

商工費（250,682千円｜繰越172,328）

• 商工業振興費の繰越1.72億が何か
• 観光費の不用12,441（11.4%）：観光客誘客事業補助金30,914・観光振興補助金22,098・納涼夏まつり3,635。入湯税5,130は観光振興補助金に充当

誘客・振興の補助を投入しながら、主要施設の利用者は減少しています。その要因についての説明は、資料上は款の冒頭の一文にとどまります。

土木費（544,939千円｜右肩上がり・繰越84,717）

• 道路維持費：橋梁維持補修126,559＋前年度繰越明許85,499。繰越事業の完了見込
• 町道法面伐採・路肩清掃委託：R6 12,825→R7 12,705（ほぼ横ばい）。ただし要望は毎年増加傾向で、R7年8月末で4件未対応、加えてR3・R5・R6の各1件が未対応のまま
• 町営住宅の未収：R2〜R4分が滞留。4名と面談・誓約書、3名はほぼ完済、1名は連絡取れず。生活保護につないで住宅扶助から充てる連携も
• 部分補修の単価：業者が「少量では採算が合わない」。建設課長「積算上は最小規模で計算している」→ 今後検討

消防費（261,159千円）

• 防災費+25,216：防災拠点施設整備10,439（繰越）・防災拠点事業用車輌11,985・Jアラート受信機更新6,325
• R4の防災行政無線整備2.89億の効果と維持費（R4だけ消防費が5.1億に跳ねた原因）
• 小型動力ポンプが2サイクル→4サイクルで重くなり団員の負担増（キャスター装着の提案が出ている）。更新の目安は20年
• 非常備消防費の不用7,358（13.8%）

教育費（687,645千円｜高止まり）

• 図書館費+28,509＝記念図書館改修工事26,674／中学校費・学校管理費+31,397＝屋内運動場空調設備設置工事設計（皆増）。R8以降に本体工事が来る（財政課長「学校教育施設整備事業債を活用する」）
• トイレ洋式化はR7〜R8で計画的に実施
• ICT支援員4名。「4校で1人ではなく多良と大浦で1人ずつ」との要望が継続して出ている。R7は台湾とのオンライン交流の支援も
• 1人1台タブレットは東芝ダイナブック。故障は多いが意図的破損はなし
• 学童駅伝・新春マラソン・町内駅伝がいずれも参加減。町長「1回中止すれば復活は厳しい。町外参加も検討」。新春マラソンは1月4日→1月第2土曜に変更したが参加減、町内駅伝は7チームで9区間を集めにくくコース変更を検討中。参加料は町内小中200円・町外400円・一般500円で県内最安（「参加料が高くても太良の産物がもらえるほうが来る」との声も）
• 民芸保存会育成補助386,000→370,000円。R6の実施は伊福・里・竹崎・道越（答弁の訂正あり）。映像保存は別の補助金で対応可能との答弁
• 育英資金は新規貸付0人（継続4人・1,440）で基金95,927のうち83,010が現金のまま

公債費（540,632千円｜+33,591）

• 元金+31,568＝起債増の返済開始。実質公債費比率6.5%→6.8%（昨年の「ジワジワ上がる」答弁の実績値）
• 交付税措置率77.1%＝実質負担は約9.2億。辺地債80%・過疎債70%の措置。臨時財政対策債はR6・R7とも発行なし

8．過去3年の委員会で出ている主な答弁

R4決算（2023-09-12/13）・R5決算（2024-09-17/18）・R6決算（2025-09-16/17）の会議録から、今年の審査に関係する答弁を事実として拾ったものです。

9．規模感（行政実績報告書から）

10．決算審査資料の読み取りにおける留意点

• 事業単位の前年比較の把握：増減理由は款冒頭の総括文が中心となるため、主要事業の継続・新規の区分や推移については質疑での確認が有効です。
• 成果指標の着眼点：民生費等の実人数把握に加え、施設整備や事業委託における利用実績・効果の検証がポイントとなります。
• 目標値と実績の対比：投入量（予算・決算）とあわせて、設定目標に対する達成状況（特定健診受診率等）の確認が期待されます。
• 実質単年度収支の2年連続赤字（△200,405千円）について、財政調整基金の取り崩し状況を含め、全体の財政運営方針とあわせて確認しておく必要があります。

11．委員会で確認したい点（まとめ）

この資料を読んで、執行部に説明を求めておきたいと考えられる項目の総まとめです。